市出资企业：

为规范我市出资企业发行债券行为，我委制定了《黄石市政府国资委出资企业发行债券审批指引》，经市政府国资委2019年6月18日主任办公会议审议通过，现印发给你们，请认真遵照执行。

                            市政府国资委

                          2019年7月1日

黄石市政府国资委

出资企业发行债券审批指引

根据《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关文件规定，为进一步提高管理效率，特制定《黄石市政府国资委出资企业发行债券审批指引》。

一、适用范围

本指引适用于我市出资企业。

二、办理依据

《公司法》；

《证券法》；

《企业国有资产监督管理暂行条例》；

《国有企业发行债券办事指南》；

《公司债券发行与交易管理办法》；

《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》；

《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》；

《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》等。

三、办理机构

（一）办理机构名称及权限

黄石市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“市政府国资委”）负责市出资企业中的国有独资企业、国有独资公司发行债券审批；国有控股、参股公司发行债券，市政府国资委按照《公司法》规定行使表决权。

（二）审批内容

市出资企业发行债券。债券范围主要包括：公司债券、企业债券、短期融资券、中期票据等债务融资工具。

（三）法律效力

实行市出资企业发行债券审批制度。按照审批权限获准发行债券批复同意的企业可据此向相关机构提出申请发行债券。

（四）审批对象

     市出资企业中，国有独资企业、国有独资公司的发行债券行为由市政府国资委审批，国有控股、参股企业发行债券行为由市政府国资委按照《公司法》规定行使表决权；企业集团中的全资子公司发行债券（上市公司除外），由集团中的母公司决定，企业集团中的控股、参股公司发行债券根据《公司法》规定执行。

上市公司的发行债券行为按照本意见执行，相关法律、法规、章程另有规定的，从其规定。

四、审批条件

（一）企业发行债券应满足法律法规对债券发行的相关规定；

（二）企业发行债券有担保增信措施的，应当符合国家有关担保风险控制的相关规定；

（三）企业发行债券筹集的资金投向应紧密围绕自身主业发展方向，且符合国家产业政策；

（四）企业发行债券需获得集团董事会或类似相关权力机构的决议；

（五)企业发行债券需获得市人大或市政府（或政府授权对投融资公司融资进行审核的投委会）对该发行债券事项的意见；
    （六）企业应根据年度融资预算规模制定发行债券计划，严格管控债务风险；

（七）企业需对自身的财务状况尤其是企业资产负债率和其它各项偿债能力指标进行客观预估，确保能够保持良好的财务状况并有足够偿债能力。

五、申请材料

（一）形式标准

1、书面形式报送，企业将申请材料以书面发文形式上报市政府国资委，所有书面申请材料应清晰，复印件上应加盖企业公章及骑缝章;

2、电子形式报送，申请材料要求电子档的，电子档材料应清晰，与书面材料保持完全一致。电子档报送邮箱：235917489@qq.com。

（二）审批申请基本材料（见附表）

（三）债券发行申请表（见附表）

六、审批期限

（一）受理时间

企业以书面形式上报，符合条件的，准予受理。无时间限制。

（二）办理期限

文件内容完整、要式齐全且内部决策程序完备的，由市政府国资委正式受理，办理期限为15个工作日。需报市政府审批的，无时间限制。

七、审批证件

市政府国资委债券发行批复。

八、申请人权利和义务

（一）申请人依法享有以下权利

1.申请人依法享有知情权、陈述权、申辩权；

2.审批机关对申请未予批准的，申请人有权要求予以说明、解释。

（二）申请人依法履行以下义务

1.应当如实向审批机关提交有关材料和反映真实情况，并对申请材料真实性和完整性负责；

2.积极配合审批机关办理审批工作，配合监督检查；

3.各出资企业应当根据本指引精神，制定集团的债券发行管理办法，集团下属全资、控股企业发行债券由集团统一审批（上市公司除外），实行集团归口统一管理，并落实到具体责任部门和责任人。

 九、办理方式

（一）企业上报发行债券申请

申请人向市政府国资委办公室提交申请材料，办公室工作人员将申请材料流转至财务监督科，财务监督科对申请材料进行初审。对提交申请材料齐全、符合法定形式的，予以受理。

（二）市政府国资委审查

市政府国资委财务监督科受理后，对该事项作出初审，提交主任办公会研究后，根据研究结果书面批复申请人。

十、咨询途径

咨询部门：市政府国资委财务监督科；

咨询电话：（0714）6222086。

十一、生效日期

本指引自发布之日起执行。

附表：1、审批申请基本材料；

2、债券发行申请表。

审批申请基本材料

债券发行申请表